Balanspositie

De balans van gemeente Beverwijk bestaat uit verschillende posten (bezittingen, schulden en eigen vermogen), deze worden hierna kort toegelicht. Een uitgebreidere toelichting is opgenomen bij de toelichting op de balans in de jaarrekening.

• Het balanstotaal is, ten opzichte van de balanspositie per 31 december 2020, toegenomen met € 8,0 mln.
• Immateriële vaste activa; bijdragen aan activa in eigendom van derden.
• Materiële vaste activa; dit betreft de belangrijkste bezittingen zoals grond en gebouwen, machines en installaties, transportmiddelen en computers. De mutatie van deze post bestaat uit de nieuwe investeringen minus de afschrijvingen en afwaarderingen van het boekjaar 2021. Per saldo is de afname € 1,1 mln.
• Financiële vaste activa; bezittingen waarvan het benodigde vermogen voor een periode langer dan een jaar is vastgelegd met een financieel karakter zoals een deelneming in andere organisaties. Per saldo is de toename € 0,1 mln.
• Voorraden onderhanden werk; op deze post worden de grondexploitaties verwerkt. Gedurende de looptijd worden de kosten en opbrengsten geparkeerd op de balans. Jaarlijks wordt beoordeeld of er tussentijdse winst genomen moet worden. Onderhanden werk betreft in feite werkzaamheden die nog niet doorberekend zijn. Deze post is afgenomen met € 7,0 mln. Dit is het saldo van de nieuwe investeringen minus de opbrengsten en het afsluiten van afgeronde grondexploitaties van het boekjaar 2021.
• Uitzettingen met rente typische looptijd korter dan 1 jaar zijn toegenomen met € 15,8 mln. Dit komt door de toename van de rekening-courant verhoudingen met het Rijk. De gemeente moet overtollige middelen onderbrengen (via rekening-courant) bij het Rijk. Dit wordt schatkistbankieren genoemd.
• De overlopende activa is afgenomen met € 0,1 mln.
• Het eigen vermogen (algemene reserves, bestemmingsreserves en gerealiseerde resultaat in de jaarrekening) is de sluitpost van de balans (bezittingen - schulden). Dit is toegenomen met € 9,0 mln.
• De voorzieningen zijn toegenomen met € 1,3 mln.
• De vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan 1 jaar zijn afgenomen met € 4,0 mln. Dit komt door reguliere aflossingen op de bestaande leningenportefeuille.
• De netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar zijn toegenomen met € 10 dzd. Dit komt door een toename van het crediteurensaldo.
• Overlopende passiva; dit zijn kosten die pas in een volgend boekjaar daadwerkelijk worden betaald en nog te besteden voorschotten. Deze post is toegenomen met € 1,6 mln.